Спустя два дня британский таблоид Sunday Express сообщил, что ситуация стала еще серьезнее. В статье без указания источников сообщалось, что Генеральная прокуратура США выдала ордер на временный арест Тинькова и что бизнесмен, по некоторым данным, оспаривает свою экстрадицию в США. По данным издания, налоговые органы США подозревают бизнесмена в том, что он занизил свои доходы за 2013 год и подал недостоверные налоговые декларации.
В статье говорится, что миллиардер явился в суд и заплатил залог в размере 20 миллионов фунтов стерлингов. Газета также утверждает, что Тинькофф согласился на поведенческие ограничения, заявив, что он не должен покидать свою квартиру в престижном лондонском районе Кенсингтон с 7 вечера до 7 утра и не должен пересекать границу кольцевой дороги Лондона. Он должен вернуть свой паспорт и являться в полицию три раза в неделю.
Представитель Тинькофф Банка не стал комментировать сообщения. TCS Group только в понедельник подтвердила, что Налоговая служба США подала иск против Тинькова и что он был выпущен под залог после получения ордера на арест.
О чем говорит гарантия в размере 20 миллионов долларов США?
Можно предположить, что этот запрос Министерство юстиции США направило в Министерство внутренних дел Великобритании в соответствии с двусторонним договором от 8 июня 1972 года между двумя странами, считает Вадим Яровицкий, специальный советник по экстрадиции и международным расследованиям Penn & amp; amp; A Co. Paper. Запрос об экстрадиции будет дополнительно рассмотрен окружным судом. Решение суда может быть обжаловано в Высоком суде. По его мнению, в ходе слушаний суд может либо оставить в силе решение о залоге в отношении Тинькова, либо изменить меру пресечения.
В то же время лондонские суды не рассматривают доказательства вины лица, в отношении которого подано заявление.
Британские власти принимают во внимание правила и ограничения, содержащиеся в вышеупомянутом законодательстве о выдаче лицензий, и принимают решения в соответствии с местным законодательством», — говорит Ялович.
Сумма, которую американские власти предъявили «Тинькофф», неизвестна, но партнер Paragon Advice Group Александр Закаров считает, что сумма гарантии обычно соответствует или связана с суммой, заявленной в уголовном деле. По его словам, сумма гарантии говорит о том, что речь идет о федеральном преступлении.
В заявлении TCS Group говорится, что Тиньков перестал быть гражданином США в 2013 году. Захаров напоминает, что в стране существует налог на высокодоходных людей, которые выходят из гражданства США. Это означает, что даже если человек выходит из гражданства США, он не освобождается от уплаты налогов в США автоматически.
Случай с Джулианом Ассанжем показывает, что и Великобритания, и США имеют надлежащие правовые основания для вынесения обвинительных заключений в обеих юрисдикциях, отмечает Дмитрий Горбунов, партнер юридической фирмы Rustam Kurmaev &. Partner.
Налоговые нарушения в обеих странах могут быть классифицированы как уголовные преступления, что является юридическим основанием для движения процесса выдачи». Кроме того, существенное значение может иметь тот факт, что «Тинькофф» являлся гражданином США в период возрождения налоговых нарушений. Возможность принятия решения о выдаче. По его словам, взаимодействие между США и Великобританией в ведении этого дела очень четко прослеживается.
На самом деле, утверждает Яровицкий, практика отношений по выдаче между США и Великобританией не однозначна. ‘Американские правоохранительные органы часто обвиняли своих британских коллег в том, что они не выдают беглецов, обвиняемых в совершении преступлений на территории США, американским беглецам. А это процесс непростой», — считает он.
В США очень серьезно относятся к нарушению налогового законодательства. Там действуют более жесткие долгосрочные ограничения, чем в России, а по некоторым видам нарушений ограничений нет вообще, говорит Донат Подниек, партнер КПМГ в России.
Наказание за неуплату налогов может включать тюремное заключение, а также крупные штрафы. Если на момент совершения преступления вы были резидентом США, вы можете быть привлечены к ответственности независимо от вашего нынешнего гражданства», — сказал он.
Суд арестовал 50 миллионов драхм со счета Олега Тинькова.
Как стало известно «Октагону», судебные приставы разыскивают российские активы скандально известного бизнесмена Олега Тинькова и пытаются арестовать счета на сумму 50 миллионов рублей. Это часть гражданского процесса, инициированного миллиардером Олегом Дерипаской в мае 2022 года. Арест и возможное решение суда не помешают Тинькову отказаться от российского гражданства, но последнее слово останется за налоговыми органами. Они решат, должен ли бизнесмен платить налог с доходов, полученных от продажи Тинькофф Банка.
Возможность привлечения судебного пристава-исполнителя неясна.
Весной г-н Тиньков написал в социальных сетях: «Дерипаска — олигарх и вор, а я — честный бизнесмен». В ответ Дерипаска подал иск по месту жительства в Усть-Лабинский районный суд Краснодарского края с требованием компенсации в размере 2 млрд рублей и защиты чести и достоинства. Суд немедленно наложил арест на имущество г-жи Тиньковой в качестве обеспечительной меры. Согласно базе данных Федерального бюро судебных приставов, 23 сентября к расследованию счетов и активов бизнесмена уже подключились московские судебные приставы.
Адвокат Дерипаски Алексей Мельников сообщил изданию Octagon, что речь идет о сумме в 50 миллионов рублей. В августе дело было передано из Усть-Лавинского суда в Арбитражный суд Московской области, поскольку Тиньков зарегистрирован в Лаутове (что касается подсудности, то по общему принципу при рассмотрении гражданских дел учитывается место жительства ответчика)), а два участника процесса — бизнесмен (подсудность изменилась: теперь арбитражный суд вместо суда общей юрисдикции). По словам Мельникова, само дело еще не передано в Арбитражный суд Московской области, но должно быть передано в ближайшее время.
При этом решение Усть-Лабинского суда остается в силе, а тот факт, что арест был внесен в Федеральную базу судебных приставов спустя три месяца после решения, говорит о том, что с арестом могли возникнуть проблемы. После продажи акций «Тинькофф Банка» в мае 2022 года Олег Тиньков заявил, что в России «ничего не осталось». Однако известно, например, что он подписал контракт со Станиславом Подольским, доверенным управляющим небольшой базы отдыха «Ла Дача» в Астраханской области.
Адвокат Дмитрий Галифрин подозревает, что дело Тинькова-Дерипаски невозможно найти на сайте УСТ-Лабинского районного суда, но это не так, если оно было передано в другой суд, удалено или удалено. Он отметил, что арест счета и сумма, фигурирующая в деле о защите репутации (50 000 млн рублей), — событие экстраординарное, поскольку по аналогичному делу суд взыскал с известной оппозиционной партии более 1 млн рублей. . Временные меры в таких случаях также редки.
Как изменилось отношение Тинькова к своей репутации
Этой осенью Олег Тиньков присоединился к Юрию Мильнеру, Рубену Варданяну, Николаю Стронскому и Тимуру Туллову в ряду бизнесменов, которые публично отказались от российского гражданства, находясь в изгнании. По сравнению с другими фигурантами этого списка Тиньков меньше беспокоился о своей репутации и возможных последствиях своих заявлений, по крайней мере, в прошлом. В 2014-2015 годах бизнесмен неоднократно отпускал легкие ругательные комментарии по поводу государственности Украины («у него никогда не было и не будет государства», «это искусственно созданная страна, как Израиль», «Хоров, не волнуйся — это не государство»). В интервью 2017 года он хотел считать Владимира Путина «царем».
В 2018 году дочь Тинькова Дарья, живущая в Великобритании и пытающаяся сделать карьеру в виноделии, выступила с заявлением: «Мне стыдно называть себя русской».
Однако публично выраженное отношение Тинькова к Кремлю изменилось только после тесного диалога с властями США.
В 2020 году бизнесмен был заочно арестован в США по запросу местных налоговых органов. Они обвинили его в сокрытии доходов от АМК «Тинькофф Банк» при отказе от гражданства США. Тиньков был гражданином США с 1996 по 2013 год, а его акции банка стали публичными в 2013 году. После угроз из Лондона и Вашингтона у бизнесмена диагностировали рак, и в октябре 2021 года он заключил мировое соглашение с налоговой службой США, заплатив штраф в размере 509 миллионов долларов. Одним из условий соглашения также был «один год освобождения под надзором».
В мае 2022 года, после начала российской спецоперации в Украине, Тиньков попал под британские санкции за «сотрудничество с Кремлем» и начал демонстрировать свое дистанцирование от России. В конце октября он представил копию своего заявления о выходе из гражданства и подал его в иностранное консульство.
Решение о том, откажется ли Тиньков от своего гражданства, будут принимать налоговые органы, а не г-н Дерипаска.
Процесс отказа от российского гражданства занимает около года, но возможность наличия задолженности по гражданскому делу вряд ли помешает аннулировать российский паспорт, считает Тимур Беслангов, адвокат и эксперт в области гражданского права. Он подчеркнул, что налоговые долги могут стать препятствием для лишения гражданства и даже участия в качестве обвиняемого в уголовном деле.
В таком случае важно знать, платил ли «честный бизнесмен» Тиньков налоги с дивидендов банка в России и заплатит ли он их при следующей крупной продаже акций Тиньков-банка. (Весной этого года бизнесмен заявил, что его «вынудили» продать банк, но он давно искал покупателя на активы. Стал известен эпизод переговоров с «Яндексом» в 2020 году, после чего «Тинькофф» не преминул оскорбить компанию.
В итоге «Тинькофф банк» был приобретен Владимиром Потаниным, владельцем «Никеля», через покупку акций кипрской компании TCS Group Holding. Продавцом акций выступил Rigi Trust, зарегистрированный в офшоре (BVI) траст «Тинькофф».
Группа «Интеррос», принадлежащая Владимиру Потанину, приобрела 35 процентов TCS Group Holding. Фото: Дмитрий Астахов / Пул / Информационное агентство «Тасс
Антон Болдов, генеральный директор консалтинговой компании «Пантеон Про», отметил, что Тиньков не является налогоплательщиком РФ, так как не проживает в России длительное время (резидентство требует 183 дня). Согласно Налоговому кодексу, ставка налога на прибыль при продаже акций компаний составляет 13%, в то время как для нерезидентов она равна 30%.
Однако опрошенные бизнес-консультанты считают, что Тинькову не придется ничего платить в Россию. По словам Антона Свириденко, руководителя консалтинговой компании Andersen Business Services, в Налоговом кодексе РФ есть правила, препятствующие уклонению от уплаты налогов при продаже российской недвижимости через продажу иностранной компании, являющейся собственником недвижимости. Однако эти правила не распространяются на продажу бизнеса.
‘Мы не видим причин, по которым этот доход должен облагаться налогом в России, поскольку акции TCS Group были проданы не напрямую Тиньковым, а через его семейный траст’. Продажа акций кипрских компаний не облагается налогом на кипрском уровне. Кроме того, на уровне траста доход обычно не облагается налогом».
Далия Невская, адвокат, FTL Advisors.
Что касается его проблем с налоговыми органами США, то они касались не налога на выезд, то есть налога, который Тиньков должен был заплатить за увеличение стоимости своих активов после отказа от гражданства», — говорит Дарья Ниевская. 2013 год произошел до того, как он отказался от гражданства, а когда он отказался от гражданства, он недооценил свои активы. Поскольку на тот момент он являлся налоговым резидентом США, все его доходы должны были быть выплачены, а TCS была зарегистрирована непосредственно на него как на физическое лицо».
Сумма сделки с Потаниным неизвестна, но после ее завершения Тиньков заявил, что продал банк «за бесценок». Президент «Никеля» ответил, что «сотни миллионов долларов нельзя назвать копейкой». Исходя из этого и других данных, текущая стоимость сделки выглядит следующим образомОцененный.260 миллионов долларов США. 30% от этой суммы — 7, 8 млн.