Особенности наличных и безналичных расчетов

Денежные расчеты наличными и безналичными средствами осуществляются как юридическими, так и физическими лицами. Согласно п. 1 ст. 861 Гражданского кодекса РФ, такие расчеты между физическими лицами, не связанные с предпринимательской деятельностью, могут проводиться без ограничений, если иное не предусмотрено договором обслуживания в банках и/или законодательством.

Расчеты наличными и безналичными средствами между юридическими лицами, а также с участием граждан в предпринимательской деятельности, регулируются п. 2 ст. 861 Гражданского кодекса РФ. В данном случае безналичные расчеты проводятся через банки, где открыты соответствующие расчетные счета.

В п. 1 ст. 862 Гражданского кодекса РФ выделены 4 основные формы безналичных расчетов:

1. платежные поручения;
2. чеки;
3. аккредитивы;
4. инкассо.

Также могут применяться и другие формы безналичных расчетов, если это предусмотрено законом и правилами обслуживающего банка. Участники сделки выбирают наиболее удобную форму оплаты (наличную или безналичную) и закрепляют свой выбор в договоре.

Наличные расчеты между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями имеют установленные лимиты. О текущих лимитах, порядке их применения и санкциях за нарушение можно узнать из готового решения от КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе К+ бесплатно и ознакомьтесь с материалом.

Правила ведения наличных и безналичных расчетов утверждаются нормативными актами. Так, порядок проведения операций с наличными средствами регулируется указаниями Банка России от 11.03.2014 № 3210. Порядок проведения безналичных операций установлен положением Банка России от 29.06.2021 № 762-П.

Особенности безналичных платежей

Российские власти уже несколько лет не могут решить: стоит ли стимулировать развитие безналичных расчетов, постепенно уменьшая объем наличных платежей, или дождаться, пока улучшится инфраструктура и средства безопасности. Однако вероятно, что за это время рынок безналичных платежей сам адаптируется без вмешательства государства. В теории переход на безналичный расчет выгоден всем: клиентам, компаниям, банкам и государству. Согласно данным Европейского центрального банка, безналичный платеж стоит в два раза дешевле наличного, а при правильном контроле операций он также более безопасен. «Наличные неудобны для всех, но по разным причинам, – считает председатель Совета Ассоциации «Электронные деньги» Виктор Достов. – Для граждан наличные не функциональны: они не подходят для удаленных мгновенных расчетов. К тому же банкноты можно потерять или их могут украсть – вернуть их, как правило, невозможно, что создает заметный риск для физического лица». Опрос, проведенный в августе прошлого года, показал, что кроме почти 60 процентов россиян, уже имеющих пластиковые карты, 10 процентов планируют завести их в ближайшее время.
Согласно последнему опросу Левада-центра (проводился 15–18 ноября 2013 года, с погрешностью 3,4 процента), банковские карты есть у 59 процентов граждан страны. Для сравнения: в прошлом году о наличии карты сообщили 56 процентов опрошенных, а в 2011 году – 49 процентов. Более детальный опрос, проведенный в августе прошлого года, показал, что кроме почти 60 процентов россиян, уже имеющих пластиковые карты, 10 процентов планируют завести их в ближайшее время. Очевидно, что население оценило удобство безналичных платежей. Карты не планируют заводить в основном пенсионеры и безработные.

Что собой представляет безналичная форма расчетов?

Безналичные расчеты – это платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством чеков, пластиковых карт, платежных требований, а также электронных денег и мобильных кошельков.

Деньги – это средство взаиморасчётов. Обществу нужен был универсальный эквивалент в виде товаров-предметов для обмена. Начальный этап – товар, второй этап – золото, третий этап ознаменован переходом к бумажным или кредитным деньгам. Более удобные и доступные формы денег стимулировали их эволюцию. В настоящее время электронные виды платежей постепенно вытесняют наличные деньги из оборота.

В 60-70-е годы 20 века многие страны начали внедрять системы карточных расчетов в своих банках, и эта система быстро приобрела международный характер.

Сегодня, когда человек в среднем проводит 68 часов в месяц с телефоном, инструменты безналичных расчетов достигли нового уровня эволюции.

Например, в экономике Швеции, по данным Банка международных расчетов, наличные деньги составляют лишь 3% от общего объема денежной массы, в США этот показатель колеблется в пределах 7%. Всё больше стран переходят от наличных расчетов к более удобным, дешевым и эффективным безналичным платежам.

На сегодняшний день 18,5% взрослого населения Таджикистана имеют банковские счета с пластиковыми карточками.

Одно из ключевых преимуществ безналичных платежей, будь то банковские карты или другие виртуальные методы оплаты, заключается в удобстве использования. Отпадает необходимость носить с собой крупные суммы наличных, и при этом всегда есть возможность оплачивать необходимые покупки как в стране, так и за её пределами. Нет нужды каждый раз доставать деньги, разменивать крупные купюры или получать сдачу мелочью. Например, держателям банковских карт не обязательно снимать наличные в банкомате, достаточно использовать безналичную оплату в магазинах, при оплате коммунальных услуг или мобильной связи и так далее. Также появилась возможность получать наличные с карты в любом пункте обслуживания или совершать мгновенные денежные переводы близким, находящимся на расстоянии.

Безналичные средства расчёта, при правильном использовании, представляют собой более безопасный способ оплаты товаров или услуг. Во-первых, они позволяют не носить с собой крупные суммы наличных и не беспокоиться об их сохранности. Во-вторых, в случае утраты (кражи, потери, физического уничтожения и т.д.) кошелька, наличные вернуть, скорее всего, не удастся, тогда как средства, находящиеся на банковской карте или в мобильном приложении, можно заблокировать. Снижение риска потери средств и возможность их восстановления придают владельцу уверенность в финансовой защите.

Безналичные средства расчёта фиксируют все ваши платежи за товары и услуги. Имея детальную информацию о расходах, вы сможете ответить на часто задаваемый вопрос «Куда ушли деньги?». Оплата покупки банковской картой фактически является вашим поручением банку провести платёж с вашего счёта. Имея электронную копию всех платежей, вам будет легче отследить нужную транзакцию. Например, если оплаченный товар оказался некачественным, существует возможность опротестовать платёж в случае необоснованного отказа в возврате товара.

Анализируя информацию о ваших расходах, вы сможете лучше управлять своим бюджетом и планировать расходы заранее. На сегодняшний день, помимо банковских выписок, существует множество мобильных приложений и других инструментов для отслеживания расходов. Например, с помощью обычных СМС-уведомлений вы легко узнаете об остатке средств на счёте. Это поможет вам осознанно ограничивать излишние затраты и, наоборот, сохранять и приумножать сбережения.

Сегодня существует множество дополнительных услуг, предлагаемых как банками, так и торгово-сервисными предприятиями, направленных на повышение лояльности клиентов. К ним относятся скидочные программы для стимулирования использования безналичной оплаты, начисление бонусов, доступ к эксклюзивным сервисам (в аэропортах, отелях и т.д.), а также беспроцентная оплата товаров и услуг по всему миру.

Виды способов оплаты

В Российской Федерации деньги обращаются в двух формах — наличной и безналичной. О том, какие существуют способы оплаты, прямо указывает ст. 140 ГК РФ, которая одновременно устанавливает основную и единственную государственную валюту — российский рубль. Помимо оплаты банковскими картами или передачи наличных продавцу, есть ещё несколько вариантов расчёта.

Ирина Калимулина, эксперт по финансовым услугам

Получила высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по специальности «Банковское дело». Окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова с отличием, профиль «Финансы и кредит». Имеет десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрыт). В настоящее время работает аналитиком и экспертом по банковской деятельности и финансовой стабильности в сервисе Бробанк. rusanova@brobank.ru Посмотреть профиль

Методы оплаты товаров и услуг

Приоритет отдается безналичным формам оплаты. Наличный денежный оборот постепенно уходит на второй план: в магазинах, продуктовых сетях, общественном транспорте, а также в государственных и муниципальных учреждениях всё чаще используется безналичная оплата.

Безналичная оплата удобна тем, что не требует от плательщика особых действий: всего несколько кликов, и сумма переведена по назначению. Сервис Brobank.ru предоставляет более детальную информацию о способах проведения платежей.

Типы наличных платежей

Наличные платежи не ограничиваются передачей денег от одного лица к другому. Наличные платежи могут осуществляться следующими способами:

• Передача денег в кассу (продавцу) — из рук в руки.
• Перевод через банкомат — с последующим снятием суммы получателем.
• Перевод по системам денежных переводов — Золотая Корона, Unistream, Contact и другие.

Такой способ оплаты всё ещё используется для оплаты коммунальных услуг, кредитов, поставок товаров, работ, покупок и прочего. Наличные платежи затрудняют контроль над движением денежных средств, что способствует развитию теневой экономики.

Например, если владелец квартиры сдает её за наличные, эти деньги не фиксируются в официальных источниках — отследить их невозможно. То же касается и сдачи жилья в аренду: доказать, что владелец получает постоянный доход, очень сложно. Поэтому количество наличных денег в стране снижается, и со временем все платежи станут безналичными.

Безналичная форма оплаты и её виды

Безналичная форма оплаты наиболее распространена. Она используется везде: для оплаты услуг, покупки товаров, переводов, расчётов между физическими и юридическими лицами. Официальное определение — перечисление денежных средств от покупателя продавцу через кредитную организацию, путём перевода денег со счета на счет.

• Оплата с банковских карт.
• С банковского счета на банковский счет или карту.
• Использование электронных денег.

Эти способы оплаты товаров соответствуют требованиям законодательства. Безналичная форма оплаты позволяет государству лучше контролировать движение денежных средств внутри страны и переводы за её пределы.

Безналичные платежи с банковских карт

Банковские карты являются наиболее популярным способом безналичных платежей. В рамках одного банка перевод занимает несколько минут. В крупных кредитных организациях переводы между картами происходят за считанные секунды, если нет технических сбоев.

Переводы между картами разных банков занимают от нескольких секунд до 3-5 банковских дней. В такие же сроки оплачиваются услуги других банков, например, когда с карты одного банка погашается кредит в другом банке.

Оплата с банковского счета

Физические лица могут открывать текущие, сберегательные и накопительные счета в банке. Например, текущий счет предназначен для свободного распоряжения деньгами. По другим типам счетов могут быть установлены ограничения на расходные операции.

При привязке банковской карты к счету, физическое лицо может комбинировать методы оплаты: проводить платежи с карты на счет или осуществлять операции напрямую со счета. Существует несколько вариантов, и все они доступны через систему онлайн-банкинга.

Использование электронных денег

• Яндекс.Деньги

Работа с электронными кошельками требует прохождения идентификационной процедуры в системе. Операции, при которых одна из сторон остается анонимной, запрещены или подлежат обязательному контролю. С помощью электронных денег можно оплачивать практически любые товары или услуги. После этого продавец может вывести деньги на банковскую карту или обналичить их другим способом.

Недостатком такого способа безналичной оплаты является неудобство при переводах между разными системами онлайн-платежей. В этом случае необходимо привязывать кошельки, что позволяет переводить деньги, но с достаточно высокой комиссией.